Advogados fiscais em México
O direito tributário regula as contribuições e a relação entre os contribuintes e o fisco. Um advogado fiscalista defende-o perante o SAT em auditorias, créditos fiscais, embargos e bloqueios de selos digitais, e desenha estratégias legais para cumprir as suas obrigações sem pagar mais.
Consulte um advogadoEl derecho fiscal regula las contribuciones (impuestos, aportaciones de seguridad social, contribuciones de mejoras y derechos) y la relación entre el Estado y los contribuyentes. Es una materia concurrente: coexisten impuestos federales (ISR, IVA, IEPS), estatales (nómina) y municipales (predial), cada uno con su marco legal y su autoridad recaudadora.
Los fiscalistas atienden auditorías y facultades de comprobación del SAT (visitas domiciliarias, revisiones de gabinete y electrónicas), la impugnación de créditos fiscales, la defensa contra el Procedimiento Administrativo de Ejecución (embargos), la cancelación o restricción de sellos digitales que impide facturar, la inclusión en las listas del artículo 69-B por operaciones simuladas (EFOS y EDOS), las devoluciones y compensaciones, y la planeación fiscal legítima.
Los medios de defensa característicos son el recurso de revocación ante el propio SAT, el juicio contencioso administrativo (juicio de nulidad) ante el Tribunal Federal de Justicia Administrativa y, finalmente, el amparo. La materia fiscal es una de las que más amparos genera, sobre todo contra leyes tributarias que se estiman inconstitucionales por violar los principios de proporcionalidad y equidad del artículo 31, fracción IV.
Es una materia especialmente relevante para extranjeros y empresas con operaciones transfronterizas: residencia fiscal, tratados para evitar la doble tributación, precios de transferencia y retenciones a residentes en el extranjero. Un error en el cumplimiento puede derivar en multas, recargos, actualización y hasta responsabilidad penal por defraudación fiscal.
Leis que regulam direito fiscal
- Código Fiscal de la Federación
- Ley del Impuesto sobre la Renta
- Ley del Impuesto al Valor Agregado
- Ley del Impuesto Especial sobre Producción y Servicios
- Ley Federal de Procedimiento Contencioso Administrativo
- Ley Federal de los Derechos del Contribuyente
- Códigos y leyes de hacienda de cada entidad y municipio
- Ley de Amparo
Processo e tempos
Diante de uma auditoriautoridade exerce seus poderes de verificação e, se encontrar irregularidades, determina um crédito fiscal. Dispõe-se de 30 dias úteis para interpor o recurso de revogação ou para recorrer ao julgamento de nulidade perante o TFJA (que pode ser em sua via sumária ou ordinária). O julgamento de nulidade geralmente dura de um a dois anos. Contra a sentença procede o amparo. A restrição de selos digitais tem um procedimento de esclarecimento com prazos muito curtos que exige atuar em dias.
Documentos que são normalmente solicitados
- Oficios y actos de la autoridad fiscal (orden de visita, resolución) Declaraciones anuales y provisórias Contabilidade eletrónica y papeles de trabajo Comprobantes fiscales digitales (CFDI) emitedos y recibidos Estados de cuenta bancarios Registro Federal de Contribuiciones y ópinio de cumplimiento Contratos que respalden las operaciones
Quanto custa?
Os honorários são acordados por igual para assessoria contínua, por projeto em planejamento, ou por assunto em litígio, às vezes com um componente sobre o valor economizado ou cancelado do crédito. Os amparos contra leis fiscais costumam ser cobrados por evento. Desconfie de esquemas 'para não pagar impostos' baseados em faturamento de operações inexistentes: são crime e detonam o artigo 69-B.
Quando você precisa deste advogado?
Você precisa de um fiscalista se o SAT notificar uma auditoria ou um crédito fiscal, restringir os selos digitais, aparecer nas listas do 69-B ou procurar recuperar um saldo a favor negado. Também para planejar legalmente a carga tributária de um negócio ou operação internacional. Para o cumprimento contábil ordinário, geralmente basta um contador, mas diante de um conflito ou litígio é necessário o advogado.
Sinais de alerta ao contratar
- Oferece 'no pagar impostos' mediana facturas de operaciones inexistentes Garantiza la cancelación total del crédito fiscal antes de analizar el caso No distingue entre recurso de renovación, juiz de nolidad y amparo Ignora los planos breves de aclaración de sallas digitales
Advogados de Direito direito fiscal
Perguntas frequentes sobre o fórum
O que faz um advogado de direito tributário em México?
Um advogado especializado em direito tributário assessora e representa pessoas e empresas em assuntos regidos por esta matéria. Em termos práticos, é uma matéria de competência concorrente: coexistem normas federais e estaduais, conforme o caso. Os assuntos são resolvidos principalmente perante órgãos e tribunais administrativos. A norma central aplicável é o Código Tributário da Federação.
Que leis regulam o direito tributário em México?
As principais disposições aplicáveis são: Código Tributário da Federação; Lei do Imposto sobre a Renda; Lei do Imposto sobre o Valor Agregado; Lei do Imposto Especial sobre Produção e Serviços; Lei Federal de Procedimento Contencioso Administrativo; Lei Federal dos Direitos do Contribuinte; Códigos e leis de finanças de cada entidade e município; Lei de Amparo. Um advogado com experiência na matéria interpreta como se combinam estas normas no seu caso concreto e que critérios judiciais são relevantes.
Posso solicitar uma proteção em matéria de direito fiscal?
Sim. Em matéria de direito tributário é frequente recorrer ao processo de amparo, regulado pela Lei de Amparo, quando um ato de autoridade viola direitos fundamentais ou se aplicam normas inconstitucionais. O amparo tem prazos estritos (geralmente 15 dias úteis), pelo que convém agir rapidamente.
Quanto custa contratar um advogado de direito tributário?
Os honorários são acordados por igual para assessoria contínua, por projeto em planejamento, ou por assunto em litígio, às vezes com um componente sobre o valor economizado ou cancelado do crédito. Os amparos contra leis fiscais costumam ser cobrados por evento. Desconfie de esquemas 'para não pagar impostos' baseados em faturamento de operações inexistentes: são crime e detonam o artigo 69-B. Modalidades habituales: igualada mensual, cobro por hora, cuota litis (porcentaje sobre el resultado) o esquemas mixtos. En Letrados.mx nuestros abogados te explican sus honorarios por adelantado.
Quão urgente é atender um assunto de direito tributário?
Um caso de direito tributário permite alguma preparação, mas é melhor não deixar os prazos correrem, ainda assim, quanto mais cedo você receber orientação sobre seu caso de direito tributário, mais opções você terá.
Que documentos preciso para um assunto de direito tributário?
Suele pedirse: Oficios y actos de la autoridad fiscal (orden de visita, resolución) Declaraciones anuales y provisórias Contabilidade eletrónica y papeles de trabajo Comprobantes fiscales digitales (CFDI) emitedos y recibidos Estados de cuenta bancarios Registro Federal de Contribuiciones y ópinio de cumplimiento Contratos que respalden las operaciones. No te preocupes si te falta alguno: el abogado te indicará cómo obtenerlo.
Eu sou estrangeiro, um advogado de direito tributário pode me ajudar em México?
Sim, em direito tributário atendemos muitos casos de estrangeiros e de mexicanos no exterior. Podemos conectar você com advogados que falam inglês e outras línguas e que lidam com assuntos transfronteiriços, procedimentos remotos e procurações.
Como escolher um bom advogado fiscal?
Verifique a sua carteira profissional no Registro Nacional de Profissionais da SEP, confirme que tem experiência concreta em direito tributário – não basta ser advogado geral – e peça que lhe explique por escrito a estratégia e os honorários perante órgãos e tribunais administrativos. Todos os advogados de direito tributário de Letrados.mx têm carteira profissional verificada.
Quanto tempo leva para resolver um caso de direito tributário?
Diante de uma auditoriautoridade exerce seus poderes de verificação e, se encontrar irregularidades, determina um crédito fiscal. Dispõe-se de 30 dias úteis para interpor o recurso de revogação ou para recorrer ao julgamento de nulidade perante o TFJA (que pode ser em sua via sumária ou ordinária). O julgamento de nulidade geralmente dura de um a dois anos. Contra a sentença procede o amparo. Un abogado de derecho fiscal puede darte una estimación realista tras revisar tu caso.
A primeira consulta com um advogado de direito tributário é gratuita?
Sim, no Letrados.mx a primeira avaliação do seu caso de direito tributário é normalmente gratuita. Descreva o seu caso e um advogado especializado em direito tributário irá revê-lo e orientá-lo antes de decidir prosseguir.
Você atende casos de direito tributário em todo México?
Sim, atendemos casos de direito tributário em todas as 32 entidades federativas. Ao indicar seu estado e cidade, você será encaminhado para um advogado que conhece os tribunais e as regras locais que se aplicam a um caso de direito tributário.
Quais sinais de alerta devo evitar ao contratar em direito tributário?
Ten cuidado con: Oferece 'no pagar impostos' mediana facturas de operaciones inexistentes Garantiza la cancelación total del crédito fiscal antes de analizar el caso No distingue entre recurso de renovación, juiz de nolidad y amparo Ignora los planos breves de aclaración de sallas digitales. Un abogado serio te da certidumbre por escrito y nunca garantiza resultados imposibles.
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