ਟੈਕਸ México ਵਿੱਚ

El derecho fiscal regula las contribuciones (impuestos, aportaciones de seguridad social, contribuciones de mejoras y derechos) y la relación entre el Estado y los contribuyentes. Es una materia concurrente: coexisten impuestos federales (ISR, IVA, IEPS), estatales (nómina) y municipales (predial), cada uno con su marco legal y su autoridad recaudadora.

Los fiscalistas atienden auditorías y facultades de comprobación del SAT (visitas domiciliarias, revisiones de gabinete y electrónicas), la impugnación de créditos fiscales, la defensa contra el Procedimiento Administrativo de Ejecución (embargos), la cancelación o restricción de sellos digitales que impide facturar, la inclusión en las listas del artículo 69-B por operaciones simuladas (EFOS y EDOS), las devoluciones y compensaciones, y la planeación fiscal legítima.

Los medios de defensa característicos son el recurso de revocación ante el propio SAT, el juicio contencioso administrativo (juicio de nulidad) ante el Tribunal Federal de Justicia Administrativa y, finalmente, el amparo. La materia fiscal es una de las que más amparos genera, sobre todo contra leyes tributarias que se estiman inconstitucionales por violar los principios de proporcionalidad y equidad del artículo 31, fracción IV.

Es una materia especialmente relevante para extranjeros y empresas con operaciones transfronterizas: residencia fiscal, tratados para evitar la doble tributación, precios de transferencia y retenciones a residentes en el extranjero. Un error en el cumplimiento puede derivar en multas, recargos, actualización y hasta responsabilidad penal por defraudación fiscal.

ਨਿਯਮ ਟੈਕਸ

• Código Fiscal de la Federación
• Ley del Impuesto sobre la Renta
• Ley del Impuesto al Valor Agregado
• Ley del Impuesto Especial sobre Producción y Servicios
• Ley Federal de Procedimiento Contencioso Administrativo
• Ley Federal de los Derechos del Contribuyente
• Códigos y leyes de hacienda de cada entidad y municipio
• Ley de Amparo

ਪਰੋਸੈਸ ਅਤੇ ਟਾਈਮ

ਇੱਕ ਆਡੀਟਿੰਗ ਦੇ ਸਾਹਮਣੇ, ਅਥਾਰਟੀ ਆਪਣੀਆਂ ਜਾਂਚ ਅਧਿਕਾਰਾਂ ਦਾ ਇਸਤੇਮਾਲ ਕਰਦੀ ਹੈ ਅਤੇ ਜੇਕਰ ਕੋਈ ਗਲਤਫਹਿਮੀ ਪਾਈ ਜਾਂਦੀ ਹੈ ਤਾਂ ਟੈਕਸ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਦਾ ਨਿਰਧਾਰਨ ਕਰਦੀ ਹੈ। ਤੁਹਾਨੂੰ 30 ਕਾਰਜਕਾਰੀ ਦਿਨਾਂ ਦਾ ਸਮਾਂ ਹੁੰਦਾ ਹੈ, ਜਿਸ ਵਿੱਚ ਤੁਸੀਂ ਰੱਦ ਕਰਨ ਦੀ ਅਪੀਲ ਕਰ ਸਕਦੇ ਹੋ ਜਾਂ TFJA (ਜਿਸ ਨੂੰ ਤੁਰੰਤ ਜਾਂ ਆਮ ਤੌਰ 'ਤੇ) ਦੇ ਸਾਹਮਣੇ ਨਕਲ ਦੀ ਸੁਣਵਾਈ ਕਰ ਸਕਦੇ ਹੋ। ਨਕਲ ਦੀ ਸੁਣਵਾਈ ਆਮ ਤੌਰ 'ਤੇ ਇੱਕ ਤੋਂ ਦੋ ਸਾਲ ਤੱਕ ਚੱਲਦੀ ਹੈ। ਨਕਲ ਦੀ ਸੁਣਵਾਈ ਦੇ ਵਿਰੁੱਧ ਐਮਪਾਰਾ ਦਾ ਅਧਿਕਾਰ ਹੁੰਦਾ ਹੈ। ਡਿਜੀਟਲ ਸਟੈਂਪ ਦੀ ਪਾਬੰਦੀ ਲਈ ਇੱਕ ਸਪੱਸ਼ਟ ਪ੍ਰਕਿਰਿਆ ਹੈ, ਜਿਸ ਵਿੱਚ ਬਹੁਤ ਘੱਟ ਸਮਾਂ ਸੀਮਾ ਹੈ, ਜਿਸ ਲਈ ਦਿਨਾਂ ਵਿੱਚ ਕਾਰਵਾਈ ਕਰਨ ਦੀ ਲੋੜ ਹੁੰਦੀ ਹੈ।

ਅਕਸਰ ਲੋੜੀਦੇ ਡੌਕੂਮੈਂਟ

• Oficios y actas de la autoridad fiscal (orden de visita, resolución)
• Declaraciones anuales y provisionales
• Contabilidad electrónica y papeles de trabajo
• Comprobantes fiscales digitales (CFDI) emitidos y recibidos
• Estados de cuenta bancarios
• Registro Federal de Contribuyentes y opinión de cumplimiento
• Contratos que respalden las operaciones

ਕੀ ਕੀਮਤ ਹੈ?

ਫ਼ੀਸਾਂ ਲਗਾਤਾਰ ਸਲਾਹ ਲਈ, ਹਰ ਪ੍ਰੋਜੈਕਟ ਲਈ, ਜਾਂ ਹਰ ਕੇਸ ਲਈ, ਕਦੇ-ਕਦੇ ਬਚੇ ਜਾਂ ਰੱਦ ਕਰੇ ਗਏ ਕਰਜ਼ੇ ਦੀ ਮਾਤਰਾ ਦੇ ਹਿੱਸੇ ਨਾਲ, ਸਮਾਨ ਤੌਰ ਤੇ ਸਹਿਮਤ ਕੀਤੀਆਂ ਜਾਂਦੀਆਂ ਹਨ। ਟੈਕਸ ਕਾਨੂੰਨਾਂ ਦੇ ਵਿਰੁੱਧ ਸੁਰੱਖਿਆ ਆਮ ਤੌਰ 'ਤੇ ਹਰ ਘਟਨਾ ਲਈ ਫ਼ੀਸ ਲਈ ਜਾਂਦੀ ਹੈ। ਨਾ-ਮੌਜੂਦ ਕਾਰੋਬਾਰਾਂ ਲਈ ਬਿੱਲਾਂ ਦੇ ਅਧਾਰ 'ਤੇ 'ਟੈਕਸ ਨਾ ਦੇਣ' ਸਕੀਮਾਂ ਤੋਂ ਸਾਵਧਾਨ ਰਹੋ: ਇਹ ਅਪਰਾਧ ਹਨ ਅਤੇ ਸੈਕਸ਼ਨ 69-ਬੀ ਨੂੰ ਤੋੜਦੇ ਹਨ।

ਤੁਹਾਨੂੰ ਕਿਹੜਾ ਨਾਂ ਚਾਹੀਦਾ ਹੈ?

ਤੁਹਾਨੂੰ ਟੈਕਸ ਸਲਾਹਕਾਰ ਦੀ ਲੋੜ ਹੈ ਜੇ SAT ਤੁਹਾਨੂੰ ਟੈਕਸ ਜਾਂਚ ਜਾਂ ਟੈਕਸ ਕਰੈਡਿਟ ਬਾਰੇ ਸੂਚਿਤ ਕਰੇ, ਡਿਜੀਟਲ ਸਟੈਂਪਿੰਗ ਨੂੰ ਸੀਮਤ ਕਰੇ, 69-B ਲਿਸਟ ਵਿੱਚ ਸ਼ਾਮਲ ਕਰੇ, ਜਾਂ ਇੱਕ ਨਕਾਰਿਆ ਟੈਕਸ ਬੈਲੇਂਸ ਮੁੜ ਪ੍ਰਾਪਤ ਕਰਨ ਦੀ ਕੋਸ਼ਿਸ਼ ਕਰੇ। ਇੱਕ ਕਾਰੋਬਾਰ ਜਾਂ ਅੰਤਰਰਾਸ਼ਟਰੀ ਕਾਰਜ ਲਈ ਟੈਕਸ ਬੋਝ ਨੂੰ ਕਾਨੂੰਨੀ ਤੌਰ ਤੇ ਯੋਜਨਾਬੱਧ ਕਰਨ ਲਈ ਵੀ। ਆਮ ਅਕਾਊਂਟਿੰਗ ਕੰਪਲੈਕਸ ਲਈ ਇੱਕ ਅਕਾਊਂਟੈਂਟ ਕਾਫ਼ੀ ਹੈ, ਪਰ ਵਿਵਾਦ ਜਾਂ ਲੜਾਈ ਵਿੱਚ ਇੱਕ ਵਕੀਲ ਦੀ ਲੋੜ ਹੁੰਦੀ ਹੈ।

ਚੇਤਾਵਨੀ ਨਿਸ਼ਾਨ

• Ofrece 'no pagar impuestos' mediante facturas de operaciones inexistentes
• Garantiza la cancelación total del crédito fiscal antes de analizar el caso
• No distingue entre recurso de revocación, juicio de nulidad y amparo
• Ignora los plazos breves de aclaración de sellos digitales